Госдолг Омской области: ликбез от министра финансов Риты Фоминой

Обычно в рубрике «Экспертный клуб» мы публикуем оценки экспертов, которые, ориентируясь на мнение населения, дают советы представителям власти. На этот раз мы решили расширить возможности нашей диалоговой площадки. В роли экспертов у нас выступят сотрудники министерства финансов Омской области и лично министр Рита Фомина. И говорить мы будем не о политике, а о финансах.

Самой большой системной проблемой минфина является активный рост госдолга Омской области. Этот процесс беспокоит всех омичей, интересующихся бюджетом региона. Природа и динамика госдолга – сложная область знаний  для человека  без экономического образования. Поэтому темой госдолга так легко манипулировать, запугивая омичей «банкротством региона» или «дефолтом». Комментируя такие «страшилки», минфин становится на позицию оправдывающегося и не может доступно и и полно объяснить населению механизмы бюджетных процессов.

«СуперОмск» попросил министра финансов Риту Фомину и ее подчиненных провести ликбез и ответить на самые часто задаваемые обывательские вопросы о госдолге Омской области.

Госдолг тесно связан с бюджетом Омской области и, чтобы оценить его размеры, необходимо знать основные параметры бюджета.

Что такое госдолг?

Госдолг региона – это сумма коммерческих и бюджетных кредитов, накапливаемых в течение нескольких лет, для покрытия годовых дефицитов.

Сколько составляет госдолг Омской области?

На 1 января  2014 года Омская область должна своим кредиторам 29,7 млрд рублей. По предварительной оценке минфина, к концу 2014 года эта сумма возрастет до  37,8 млрд рублей.

Кто кредитует Омскую область?

Свой дефицит Омская область покрывает, по сути, из трех источников.

Первый – это кредиты коммерческих банков. Основными банками-кредиторами Омской области являются «Сбербанк России» и ВТБ. Именно они предлагают на аукционах региону самые низкие процентные ставки. По итогам декабрьских торгов годовые кредитные ставки составили в среднем 7,85% годовых, пятилетние  – 8,26% годовых.

В региональном минфине утверждают, что пользуются услугами этих банков исключительно из соображений экономии. Если «Сбербанк» или ВТБ откажутся кредитовать регион, эти кредиты смогут заместить другие банки. С желающими проблем нет -на конкурсах по каждому лоту обычно присутствует не менее трех участников. Однако процентные ставки по кредитам у других банков могут быть уже выше.

Второй – это бюджетные кредиты, получаемые из федерального бюджета. Ставки по бюджетным кредитам меньше, чем по коммерческим, но федеральный минфин кредитует регионы неохотно, выдавая им в долг только небольшие суммы. 

Третий источник покрытия дефицита – выпуск региональных ценных бумаг (облигаций). Это долговая ценная бумага, по которой регион обязуется выплатить инвестору занятую сумму с процентами в будущем. Выпуск облигаций является одним из самых выгодных способов покрытия дефицита. Этим механизмом омский минфин стал пользоваться недавно и, по словам Риты Фоминой, уже успел получить одобрение со стороны международного рейтингового агентства Moody's, анализирующего кредитные риски российских регионов. Минфин оценивает октябрьское размещение облигаций как «весьма успешное» - ценные бумаги должны иметь доходность в 7,85% годовых.

Отметим, что за 2013 год агентство Moody's выставило Омской области по всероссийской шкале оценку Аа2,  по международной – Вв2. Это означает, что регион на федеральном уровне имеет низкие кредитные риски: «Наш анализ показывает, что Омская область – это не кандидат на банкротство или дефолт»,- заявлял в прошлом году главный аналитик Moody's в Росиии Александр Проклов.

Все займы, которые производит региональный минфин, делятся на три категории: краткосрочные (до одного года), среднесрочные (от года до 5 лет) и долгосрочные (от 5 лет). Омский минфин предпочитает пользоваться краткосрочными и среднесрочными займами, так как по ним ниже процентные ставки. Но такие займы требуют постоянной перекредитовки: министерство берет новые кредиты, чтобы отдавать старые. Аукционы на предоставление кредитов проходят достаточно часто, и внешнему наблюдателю, читающему новости, кажется, что Омская область нелимитрированно наращивает свои долги. На самом же деле вновь полученные кредиты по большей части идут на погашение старых долгов. 

При этом Рита Фомина утверждает, что регион не имеет просрочек по кредитам. Ее слова подтверждают рейтинги федерального минфина, который регулярно включает Омскую область в двадцатку российских регионов-лидеров по финансовой дисциплине.

Как формируется и растет госдолг?

Ежегодно минфин планирует бюджет Омской области, в котором предусматриваются расходы и доходы региона. Если казна должна потратить денег больше, чем получить, тогда в бюджете возникает нехватка денег, то есть дефицит. При этом дефицит субъектов Федерации не должен превышать 15% от собственных доходов.

В условиях дефицита к концу года регион должен либо урезать свои расходы, либо найти недостающие средства. Как правило, серьезно сэкономить бюджету в последнее время не на чем. Приходится покрывать дефицит с помощью заимствований. Так и формируется госдолг региона, который ежегодно прирастает на сумму занятых для покрытия дефицита средств.

Рита Фомина: «Сегодняшний день отличается от ситуации, которая была 5-7 лет назад. Когда в 2008 году грянул кризис, и мы наблюдали падение доходов, мы в течение месяца срезали расходы на эту сумму и ушли из-под угрожающей ситуации. Тогда у Омской области было что сокращать. А сейчас  у нас практически нет расходных статей, которые можно серьезно  сократить. Что нам сократить? Отобрать льготы у населения? Урезать зарплату бюджетникам? Мы не можем. И даже не только потому, что майские указы президента нам этого не дают сделать, но и потому, что мы просто по моральным соображениям не можем ухудшать социальное положение жителей нашего региона. Кроме того практически все расходы АИП (Адресной инвестиционной программы –Ред.), поддержка сельского хозяйства и т.д. приняты областью под федеральное софинансирование. Насколько это рационально отказаться от федеральных средств? Да и федерация не поймет».

Сколько может занимать Омская область?

Рост госдолга четко регламентирован законодательством. Ежегодно Омская область может занимать сумму, не превышающую годовой дефицит. Если в бюджет 2014 года заложен дефицит в размере 7,5 млрд рублей, то региональный минфин не может выйти за этот лимит и занять, например, 8 млрд рублей. При этом омский минфин до последнего откладывает новые заимствования и обычно берет кредит на погашение дефицита в конце года, чтобы сэкономить на процентах. В течение года финансисты стараются обходиться собственными средствами бюджета, перекидывая их при необходимости с одной статьи на другую.

Рита Фомина: «Практически мы кредит на покрытие дефицита берем только в декабре. Целый год мы управляем единым бюджетным счетом и привлекаем кредитные ресурсы только на перекредитовку, чтобы меньше платить процентов. Поэтому у нас ежегодно складывается экономия по обслуживанию госдолга. За 2013 год мы сумели сэкономить на этой статье 200 млн рублей».

Согласно российскому бюджетному законодательству общий объем госдолга не должен превышать потолка в 100% собственных доходов региона за год. Так, к концу 2014 года госдолг Омской области может составить до 73% (37,8 млрд руб.) от собственных доходов региона (51,3 млрд рублей).

Рита Фомина: «Сама по себе большая сумма госдолга не является чем-то сверхужасным. Если взять, например, США, то у них госдолг более 17 триллионов долларов и уже превышает ВВП. Гигантская цифра, но живут американцы при этом припеваючи. Понятно, что там есть своя специфика, но все же... Проблема же в том, что у Омской области, как и у США, ежегодно увеличивается дефицит. Покрывая дефицит кредитами мы ежегодно приближаемся к критической отметке. Ключевая задача на сегодня сократить объем дефицита, в идеале приблизив его к нулевой отметке. Но, как минимум, необходимо его понизить до уровня, не превышающего динамику роста налоговых и неналоговых доходов. Чтобы хотя бы соотношение госдолга к собственным доходам не росло. Это нам нужно сделать как можно быстрее».

Что грозит региону за превышение объемов госдолга и дефицита?

Напомним, что госдолг не должен превышать 100%, а дефицит - 15% от собственных (налоговых и неналоговых) доходов региона за год.

Если госдолг превысит объем собственных доходов Омской области, то Министерство финансов РФ вправе принять решение о приостановлении или сокращении региону межбюджетных трансфертов из федерального бюджета. Деньги не будут поступать в область до тех пор, пока региональный минфин не приведет объемы госдолга в соответствие с требованиями бюджетного законодательства. Своего рода дисциплинарная мера за неспособность обеспечить финансовый баланс. Кроме того, формирование и исполнение бюджета субъекта в таком случае берется на контроль Минфином России.

Превышение 15%-го порога дефицита, как  и любое нарушение Бюджетного кодекса, ведет к неизбежным проверкам со стороны Счетной палаты РФ, применению мер прокурорского реагирования. Кроме того, любые нарушения Бюджетного кодекса, допущенные областными властями, понижают надежность и привлекательность региона в глазах инвесторов и потенциальных кредиторов.

Что касается разговоров о банкротстве Омской области, то самого понятия «регион-банкрот» в законодательстве нет. Но если просроченная задолженность по исполнению долговых или бюджетных обязательств субъекта РФ превысит 30% объема собственных доходов бюджета, то по решению Высшего Арбитражного суда в регионе может быть введена временная финансовая администрация.

Рита Фомина:«По итогам 2012 года у нас два или три региона в России имели превышение 15%-го порога дефицита. По итогам прошлого года, думаю, их количество значительно увеличится. Нам же удалось завершить прошлый год без нарушения Бюджетного кодекса».

Возможно ли сейчас сократить госдолг?

Омские власти трезво понимают, что госдолг региона сокращать нужно. Стоит вопрос: когда и как это сделать?

Рита Фомина: «Если мы говорим о снижении госдолга, это значит, что мы должны, во-первых, ликвидировать  дефицит бюджета, а во-вторых, вместо исполнения своих расходных обязательств просто отдавать доходы банкам. Чтобы полностью закрыть госдолг в 30 млрд рублей, мы должны отдать половину своего бюджета. Как вы это себе представляете? Конечно, на это мы пойти не можем».

Региональный минфин не видит возможности урезания расходов «социального» бюджета Омской области. Проблему снижения госдолга можно решить только в перспективе за счет развития доходной базы бюджета. А для этого необходим рост региональной экономики, развитие производства. Поэтому, поддерживая те или иные экономические проекты, омские власти в первую очередь ориентированы на быстрое получение дополнительной прибыли и бюджетных доходов. На это же направлены все последние областные законы о налоговых льготах.

Как обстоят дела с госдолгом в других регионах России?

Со вступлением в силу затратных майских указов президента долги активно растут по всем регионам России. Омская область со своими показателями находится в середине списка: в некоторых регионах ситуация с госдолгом лучше, в некоторых – хуже (объем долгов регионов СФО можно посмотреть на графике).

Наращивание долгов в регионах, с одной стороны, заставляет федеральные органы усиливать контроль за субъектами (например, предложение Минфина снимать губернаторов, имеющих просроченную задолженность в размере более 10% от доходов бюджета). С другой стороны, такая кредитная ловушка мотивирует регионы консолидироваться и сообща просить Федерацию пересмотреть политику распределения финансов. И чем активнее будут расти региональные долги, тем вероятнее, что такой пересмотр произойдет.